Kaip atsiskaityti DCF mažėjančiam apyvartiniam kapitalui

Jūsų apyvartinį kapitalą sudaro tos lėšos, kurias galima naudoti kuriant savo verslą ir galutinį pelną. Apyvartinis kapitalas matuojamas pagal savo trumpalaikį turtą, atėmus jūsų įsipareigojimus. Kai apyvartinis kapitalas mažėja, jūsų verslui gali būti sunku. Diskontuotas pinigų srautas (DCF) reiškia laiko skirtumą tarp lėšų išleidimo ir mokėjimų gavimo. Naudojant DCF koncepcijas, būtinas jūsų biudžeto ir apskaitos procesas, taip pat galite padėti valdyti lėšas ir sumažinti problemas, susijusias su mažėjančiu apyvartiniu kapitalu.

1.

Gydykite savo potencialias pajamas kaip tikrumą. Remiantis įvertinimais, kurie sudaro DCF būsimiems biudžeto tikslams, kyla pavojus, kad visi jūsų klientai laiku nesumokės savo sąskaitų, tačiau jūsų prognozėse šios rizikos neįtraukiamos į biudžetą. Mažėjančios apyvartinės lėšos gali būti apskaitomos mažėjant pinigų srautų realijoms.

2.

Naudokite ilgalaikį planavimą, apimantį iki penkerių metų praeities rezultatus, jei jau seniai dirbate. Jei reikia, naudokite vieną, du ar tris metus, tačiau diskontuotų pinigų srautų duomenis naudokite pinigų srautams, kuriuos tikitės turėti metų pabaigoje. Apskaičiuokite visas pajamas kaip metų pabaigos pinigus. Vėliau mokėtinos sumos pridedamos prie kitų metų apskaitos lapų kaip nuolaidos, kurios sumažina jūsų apyvartinio kapitalo prognozes.

3.

Sumažinkite išlaidas, kad kompensuotumėte mažėjantį apyvartinį kapitalą, arba pakeiskite sąlygas, pagal kurias kaupiate iš savo klientų. Naudokite diskontuotų pinigų srautų apskaitos metodą, kad atspindėtumėte būsimų prognozių pokyčius. Kadangi ilgalaikės kapitalo išlaidos yra sulaikytos, kol jūs subalansuosite savo turtą ir įsipareigojimus, DCF apskaita gali būti naudojama siekiant atspindėti įmonės mokumą, kai pradėsite atlikti pakeitimus.

4.

Padidinkite savo augimo potencialą, taikydami būsimas diskontuotų pinigų srautų prognozes iki dabartinio tikrojo pinigų srauto. Šis apskaitos metodas leidžia matyti tam tikrų investicijų vertę ir tai, kaip jie gali paveikti jūsų pelną ir dar kartą padidinti apyvartinį kapitalą.

Reikalingi dalykai

  • Sumos iš praeities pinigų srautų

Patarimas

  • Naudokite diskontuotus pinigų srautų apskaitos metodus, kai nenorite, kad jūsų įmonė būtų vertinama didesniu mokesčiu nei investuotojams. Pernelyg daug apyvartinio kapitalo gali priskirti jūsų įmonę kitai kategorijai ar klasifikacijai ir reikalauti koreguoti mokesčius ar kitas teisines pareigas. Nustatydamos sutarties sąlygas, bankai naudoja apyvartinio kapitalo prognozes; DCF metodai užtikrina, kad jūsų sumažintas apyvartinis kapitalas neturi įtakos jūsų gebėjimui pakankamai skolintis.

Įspėjimas

  • Nors mažėjantis apyvartinis kapitalas ir toliau našta jūsų įmonei, turėtumėte susilaikyti nuo didelių kapitalo sąnaudų, kol nesuderinsite turto ir įsipareigojimų - nepaisant būsimų pinigų prognozių ir nuolaidų. Nustatykite ribą, kurią jūsų įmonė turi pasiekti, prieš imdamasi bet kokių didelių investicijų į verslą.

Rekomenduojama