Kaip apskaičiuoti uždirbtas palūkanas per banko ataskaitos laikotarpį
Jūsų verslo lėšų palūkanų normos naudojimas yra protingas finansinis sprendimas. Nors palūkanų normos yra mažesnės nei investuojant pinigus, rizika yra žymiai mažesnė. Bankai paprastai siūlo kelias palūkanų normas, tačiau sąskaitos balansas lemia, ar paprastas taupomosios sąskaitos ar indėlio sertifikatas gaus labiausiai jūsų verslo interesus. Jūsų banko ataskaitoje bus rodomos palūkanos, gautos už kiekvieną laikotarpį, tačiau mokymasis, kaip apskaičiuoti kiekvienos banko ataskaitos laikotarpio uždirbtas palūkanas, padės nustatyti, ar paskyros pasirinkimas yra geriausias jūsų verslui.
Tikrinimas, taupymas ir pinigų rinkos sąskaitos
Jei jūsų įmonėje yra palūkanų mokėjimo sąskaita, pinigų rinkos sąskaita arba taupomoji sąskaita, bankas paprastai moka palūkanas kas mėnesį. Kai kurie bankai siūlo didesnę palūkanų normą, jei verslo sąskaitoje išlaikote tam tikrą pinigų sumą, tačiau mokate paslaugų mokestį, jei balansas nukrenta žemiau minimalaus balanso. Apskaitos, taupymo ar pinigų rinkos sąskaitos ataskaitos laikotarpis paprastai yra vienas mėnuo.
Vidutinis dienos balansas
Bankai paprastai naudoja vidutinį dienos balansą, kad apskaičiuotų palūkanas kas mėnesį dėl tikrinimo, taupymo ir pinigų rinkos sąskaitų. Norėdami apskaičiuoti vidutinį dienos balansą, banko sąskaitos ataskaitos laikotarpiui pridėti kiekvieną dienos sąskaitos likutį. Pavyzdžiui, jei paskyroje nuo 3 iki 10 dienų buvote sąskaitoje $ 3, 000, sąskaitoje nuo 2 iki 20 dienų ir 2 000 dolerių paskyroje nuo 21 iki 30 dienų, bendras dienos balansas yra 100 000 JAV dolerių. Padalinkite šį skaičių pagal dienų skaičių banko ataskaitos laikotarpiu, kad nustatytumėte įmonės vidutinį dienos balansą. Jei banko ataskaitos laikotarpiu yra 30 dienų, jūsų įmonės vidutinis dienos balansas yra 3 333, 33 USD arba 100 000 JAV dolerių, padalintas iš 30.
Palūkanų skaičiavimas
Norėdami apskaičiuoti palūkanas už banko ataskaitos laikotarpį, bankai paprastai naudoja formulę (A / D) x (I / P). Pirmoji formulės dalis (A / D) apskaičiuoja jūsų įmonės vidutinį dienos balansą. Antroji formulės dalis (I / P) apskaičiuoja palūkanų normą kiekvienam banko ataskaitos laikotarpiui. Jei jūsų verslo tikrinimo, taupymo ar pinigų rinkos sąskaitos metinė palūkanų norma yra 2 proc. Ir per metus yra 12 banko ataskaitų laikotarpių, antroji formulės pusė yra (.02 / 12) arba .0017. Padauginkite $ 3, 333, 33 iki 0, 017, kad nustatytumėte palūkanas už mėnesio banko ataskaitos laikotarpį, kuris yra 5, 67 USD.
Indėlių sertifikatas
Paprastai CD terminai svyruoja nuo trijų mėnesių iki šešerių metų, tačiau palūkanų mokėjimai priklauso nuo banko ir CD. Paprastai trumpalaikiai kompaktiniai diskai arba tie, kurių terminai yra ne daugiau kaip vieneri metai, moka palūkanas pagal terminą. Ilgalaikiai kompaktiniai diskai paprastai mokami kas mėnesį, kas ketvirtį arba pusmetį. Norint nustatyti palūkanas, uždirbtas ant CD per ataskaitinį laikotarpį, metinę palūkanų normą padalinkite iš metų banko ataskaitų laikotarpio. Pavyzdžiui, jei jūsų bankas kasmet moka 5 proc. Palūkanų ir per metus yra 12 banko ataskaitų laikotarpių, 5 proc. Padalinkite 12 procentų, o tai yra 0, 417 proc. Padauginkite šį procentą iš kompaktinio disko balanso. Jei kompaktinio disko vertė yra 10 000 JAV dolerių, palūkanos, gautos už mėnesio banko ataskaitos laikotarpį, yra 41, 70 USD arba .00417 kartų 10 000 JAV dolerių.