HSA Vs. IRA
Sveikatos taupomosios sąskaitos (HSA) ir individualios pensijų sąskaitos (IRA) yra specialios sąskaitos, kurias mokesčių inspekcija teikia Vidaus pajamų tarnyba (IRS). IRA gali būti suskirstytos į mokesčių atidėtas IRA, kurios apima tradicinę, supaprastintą darbuotojų pensiją (SEP) ir taupymo skatinimo planą darbuotojams (SIMPLE) IRA ir Roth IRA.
Tinkamumas
Norėdami įnešti pinigus HSA, turite turėti didelį atskaitytiną sveikatos planą, kuris negali būti įtrauktas į Medicare ir negali būti laikomas priklausomu nuo kito asmens mokesčių. Nuo 2010 m. Aukštas atskaitytinas sveikatos planas turi mažiausiai 1 200 JAV dolerių už vieną planą arba 2400 JAV dolerių už šeimos planus. Norint prisidėti prie IRA, turite turėti uždirbtas pajamas, lygias arba didesnes už jūsų indėlį.
Darbuotojų įnašų ribos
Įnašų ribos HSAs koreguoja kiekvienais metais ir priklauso nuo to, ar jūsų HSA apima tik save, ar jus ir jūsų šeimą. Viena HSA 2010 m. Gali priimti iki 3 050 JAV dolerių įmokas, o HSA šeima gali priimti iki 6 150 JAV dolerių įmokas.
IRA yra asmenims, todėl, jei turite šeimą, ši riba nepadidėja. Tačiau ši riba padidėja, jei esate 50 metų ar vyresnis. 2010 m. Tradicinių ir „Roth IRA“ įmokų limitas yra lygus 5 000 JAV dolerių jaunesniems nei 50 m. SIMPLE IRA leidžia darbuotojams, jaunesniems nei 50 metų, prisidėti iki 11 500 JAV dolerių, o 50 metų ir vyresni žmonės gali atidėti iki 14 000 JAV dolerių. Asmenų SEP IRA įnašai neatitinka tradicinių IRA įmokų ribų.
Darbdavių įnašai
HSA leidžia darbdavių įmokas, tačiau bendra įmokų riba išlieka tokia pati, neatsižvelgiant į tai, ar darbdavys ar darbuotojas prisideda.
Roth IRA ir tradicinės IRA nepriima darbdavio įmokų. SIMPLE IRA leidžia darbdaviams sumokėti sumą, lygią darbuotojo įmokai, iki 3 proc. Darbuotojo kompensacijos arba 2 proc. Darbuotojo kompensacijos, nepriklausomai nuo to, kiek darbuotojas prisideda. SEP IRA leidžia darbdaviams prisidėti iki 25 proc. Darbuotojo kompensacijos arba 49 000 JAV dolerių, priklausomai nuo to, kuris iš jų yra mažesnis.
Mokesčių lengvatos
HSA įnašai yra atskaitomi nuo mokesčių, pinigai sąskaitoje neapmokestinami, o pinigai gali būti išskaitomi iš sąskaitos bet kuriuo metu be baudos ar mokesčių, jei pinigai naudojami kvalifikuotoms medicininėms išlaidoms, pvz., Gydytojams paskyrimus, receptinius vaistus ar gydymą.
Visos IRA yra apmokestinamosios sąskaitos. Įnašai į mokesčių atidėtus IRA yra atskaitytini mokesčiais tais metais, kai jie yra atliekami. „Roth IRA“ leidžia žmonėms išeiti iš sąskaitos neapmokestinus išėjus į pensiją, kuri yra 59 metų amžiaus IRA.
Įspėjimas
Naudojant HSA ar IRA ne tik medicinines išlaidas, bet ir santaupas, gali būti skiriamos baudos. Jei paimsite pinigus iš savo HSA ir naudosite kitiems tikslams nei kvalifikuotos medicininės išlaidos, turite įtraukti šią sumą kaip apmokestinamųjų pajamų dalį ir sumokėti 10 proc. Tačiau, jei esate vyresnis nei 65 metų, 10 proc.
Jei išeisite pinigus iš savo IRA iki 59 metų amžiaus, turite sumokėti 10 proc. Ankstyvo išieškojimo bausmę apmokestinamai daliai, nebent jūs naudojate pinigus medicinos išlaidoms, viršijančioms 7, 5 proc. 10 000 JAV dolerių, kad įsigytumėte savo pirmąjį namą arba taptų visam laikui išjungtas.