Hipotekos failų audito procedūros
Jei jūsų įmonė išduoda būsto hipoteką, kartais gali tekti samdyti auditorių, kad galėtumėte peržiūrėti failus. Hipotekos failų auditai yra kokybės kontrolė vidaus tikslams arba viešai prekiaujančioms bendrovėms, kurios privalo teikti ataskaitas reguliavimo agentūrai. Hipotekos auditas nagrinėja jūsų paraiškos, peržiūros ir finansavimo procedūras, kad įsitikintų, jog laikomasi visų taikomų įstatymų, visi duomenys yra tikslūs ir kredito rizika yra priimtina. Šie auditai paprastai atliekami kasmet, tačiau kai kurios skolinančios bendrovės ar reguliavimo agentūros gali teikti pirmenybę ketvirčio peržiūroms.
Patvirtinimo kriterijai
Auditorius pradės peržiūrėti savo naujų hipotekų patvirtinimo kriterijus, siekdamas užtikrinti, kad nė viena jūsų praktika nebūtų diskriminuojanti, o rizikos lygis yra tinkamas. Paprastai jis sudarys minimalių kredito, pajamų, vertinimo vertės, skolos ir pajamų santykio ir kitų pagrindinių jūsų įmonės naudojamų vertinimo kriterijų sąrašą. Tai bus naudojama kaip atskaitos taškas peržiūrint atskiras paskolų paraiškas vėliau audito metu.
Kredito ataskaitos
Auditas taip pat turi apimti kredito ataskaitų, naudojamų hipotekoms patvirtinti, peržiūrą. Turėtumėte gauti „Equifax“, „Experian“ ir „TransUnion“ kredito ataskaitas. Patikrinkite, ar yra nurodyti teisingi vardai ir socialinio draudimo numeriai ir kad jokie kiti slapyvardžiai ar priesagai nesukelia painiavos su kito asmens kredito ataskaita. Visų rūšių kreditai turėjo būti įtraukti į skolos ir pajamų santykio skaičiavimus. Auditorius taip pat palygins skolininko kredito balą su jūsų įmonės minimaliais reikalavimais patvirtinimui.
Pajamų patikrinimas
Lengviausia patikrinti metų pabaigoje W-2 formas gaunančių tradicinių darbuotojų pajamas. Nepriklausomi rangovai ir savarankiškai dirbantys asmenys tampa sunkesni skolintojams ir auditoriams. Šiems skolininkams auditorius turės išnagrinėti banko ataskaitas, mokesčių deklaracijas, dividendus ir palūkanų bei pensijų plano paskirstymus, kad nustatytų jų bendras pajamas. Jis palygins jūsų dokumentais gautas pajamas su pajamomis, naudojamomis patvirtinimo proceso metu.
Nuosavybė
Dalis hipotekos audito taip pat turėtų būti skirta analizei, hipotekos draudimui ir nuosavybės paieškai turtui, kuris naudojamas kaip paskolos užstatas. Vertinama vertė turi būti pakankama, kad būtų galima padengti visą paskolos likutį, nebent papildomas turtas yra įkeistas kaip užstatas. Į hipotekos failą turėtų būti įtrauktos palyginamos pardavimo kopijos ir vertinimo metodo aprašymas, kurį vertintojas naudojo rengdamas savo ataskaitą, ir patvirtinimas apie turto dydį ir visus pastate esančius pastatus. Auditorius taip pat paprašys nuosavybės ataskaitos ir atitinkamo turto hipotekos draudimo sutarties kopijos. Pavadinimo ataskaitoje neturėtų būti pateikiami neišspręstų reikalavimų, arešto ar kitų trūkumų.
Dokumentacija
Visi atitinkami dokumentai turi būti laikomi hipotekos byloje, pvz., Pardavimo sutartis, patikėjimo dokumentas, depozitoriumo nurodymai, paskolos dokumentai ir uždarymo ataskaita. Baigiamojoje ataskaitoje turėtų būti pateikiami uždarymo išlaidų ir pardavėjo įnašų į šias išlaidas suskirstymas. Ieškokite neįprastų straipsnių sutartyje, pvz., Asmeninės nuosavybės, pridėtos kaip įkaitas. Įsitikinkite, kad sutartis vis dar atitinka patvirtinimo gaires.
Audito ataskaita
Baigęs auditorių, jis parengs ataskaitą, kurioje bus išsamiai aprašyti peržiūros rezultatai. Ataskaitoje bus nustatytos silpnosios įmonės patvirtinimo ir skolinimo procedūros. Auditorius rekomenduos galimus koregavimus bet kokiems klausimams, kuriuos jis aptinka audito metu. Gali būti numatytas tolesnis auditas, siekiant įsitikinti, kad bendrovė įgyvendino visus rekomenduojamus sprendimus.